Что можно приготовить из кальмаров: быстро и вкусно

В данной статье мы подробно рассмотрим пошаговую инструкцию, как правильно вести учет и списание материалов в 1С 8.3 со счета 10. Выбор документа для учета материалов зависит от цели этого списания:

• Для того чтобы передать как свои, так и давальческие материалы в производство или эксплуатацию, необходимо воспользоваться документом «Требование-накладная». Примеры таких ТМЦ — канцтовары, автозапчасти, различные МБП, материалы для строительство и т.д.
• В том случае, когда нужно списать материалы, пришедшие в негодность, либо фактически отсутствующие, но числящиеся в программе, нужно использовать документ «Списание товаров».

Списание материалов в производство

В меню «Производство» выберите пункт «Требования-накладные».

Создайте новый документ и в его шапке документа укажите склад или подразделение (в зависимости от настроек). В случае, когда вам необходимо отразить какую-либо типовую операцию по производству, установите флаг «Счета затрат на вкладке «Материалы». После этого в табличной части материалов появятся дополнительные колонки, которые нужно будет заполнить:

• Счет затрат. По значению в данной колонке производится учет расходов по списанию.
• Подразделение. Укажите то подразделение, на которое эти затраты будут списываться.
• Статья затрат.

В табличной части на вкладке материалы перечислите все те, которые нужно списать с указанием их количества. Списываемые материалы должны быть в наличии на счете 10.

После того, как вы заполнили документ, проведите его. Вследствие этого сформировалась проводка, списывающая материалы в производство по указанным нами в табличной части счетам:

• Дт 26 – Кт 10.01.

Печатные формы данного документа расположены в меню «Печать» в верней его части.

Списание материалов канцтоваров в 1С 8.3 рассмотрено в этом видео:

Списание давальческих материалов

Для отражения списания материалов заказчика по давальческой схеме в 1С перейдите на соответствующую вкладку данного документа. На ней укажите заказчика, и добавить нужные номенклатурные позиции с указанием их количества в табличную часть. и передачи заполнятся автоматически (003.01 и 003.02).

Проведем документ и откроем его движения. Обратите внимание, что в НУ () данная операция не учитывается в связи с тем, что она не оказывает влияния на признание доходов и расходов.

Документ «Списание товаров»

Данный документ создается из меню «Склад» — « ».

Заполните шапку документа, указав подразделение или склад, на котором числятся списываемые товары. Когда списание происходит при обнаружении недостачи по результатам инвентаризации, ссылку на нее так же необходимо указать в шапке документа. Если же списываются товары, которые пришли в негодность, в данном поле ничего указывать не нужно.

Табличная часть заполняется вручную. Если указана инвентаризация, то добавить товары можно из нее автоматически с помощью кнопки «Заполнить».

В отличие от предыдущего документа, движение сформировалось по счету 94 – «Недостачи и потери от порчи ценностей».

Списание испорченных ТМЦ и рассмотрено в данном видео:

На основании данного документа из меню печать можно сформировать акт списания товаров и ТОРГ-16.

Когда списывать материалы с 10 счета

Вопрос, когда списывать материалы с 10 счета, может возникнуть у бухгалтера в двух случаях:

• Когда необходимо отдать материалы в производство для создания готовой продукции, предоставления услуг или выполнения работ. Распространенные примеры: списание канцтоваров в офисе, автозапчастей для автомобилей и станков, бетон в строительстве, различная малоценка (МБП) и т.д.
• Когда на складе возникла недостача материалов или же материалы пришли в негодность. По результатам должны списать материалы на прочие расходы.

Каким документом в 1С списать материалы в производство

В каждом случае списания материалов с 10 счета проводки формируются по Кт счета учета ТМЦ (счет 10). В программе 1С Бухгалтерия 8.3 при списании материалов используются следующие документы:

• Если материалы отданы в производство – используется ;
• Если материалы списаны на недостачи или пришли в негодность – используется документ «Списание товаров».

Документ требование накладная в 1С 8.3

Итак, материалы отданы в производство. Рассмотрим списание ТМЦ в производство пошагово в программе 1С Бухгалтерия 3.0.

Шаг 1. Формируем документ Требование-накладная

Выбираем раздел Производство – Выпуск продукции – Требование-накладная:

На экране: Список документов. Нажимаем кнопку Создать:

Шаг 2. Заполняем заголовок документа Требование-накладная

• В поле Номер
• В поле “от” – указывается число, месяц и год документа;
• В поле Склад – отражается склад размещения материалов:

Шаг 3. Заполняем таблицу документа Требование-Накладная

Заполняем вкладку Материалы . По кнопке Добавить вводим наименование списываемого материала и его количество. Счет учета материала заполняется автоматически счетом, :

Заполняем вкладку Счет затрат . В графе Счет затрат выбираем счет расходов для списания материалов (20, 25,26). Для каждого счета используются свои разрезы аналитического учета. Например, для счета 26 необходимо заполнить поля Подразделение и :

Шаг 4. Проводим документ

Нажимаем кнопку Провести . При проведении документа создаются проводки по Дт счета затрат (поле Счет затрат ) и Кт счета учета (столбец Счет учета таблицы Материалы ):

Проводки можно посмотреть по кнопке :

Шаг 5. Просмотр печатных форм документа Требование-накладная

В 1С 8.3 из формы Требование-накладная есть возможность распечатать две формы:

• Требование-накладная;
• Типовую форму М-11.

Выбираем печатную форму в функции Печать :

Печатная форма Требование-накладная в 1С 8.3:

Печатная форма М-11 в 1С 8.3:

О возможных ошибках при списании материалов, установке запрета списания запасов при отсутствии остатка на складе смотрите в нашем видео:

Списание испорченных материалов в 1С 8.3

Если на складе возникла недостача или же материалы пришли в негодность, то по результатам инвентаризации необходимо списать материалы на прочие расходы. Рассмотрим пошагово, как списать материалы, если пришли в негодность в программе 1С Бухгалтерия 3.0.

Шаг 1. Создаем документ Списание товаров

Выбираем раздел Склад – Инвентаризация – Списание товаров:

На экране отражается Список документов. Нажимаем кнопку Создать :

Шаг 2. Заполняем заголовок формы Списание товаров

• В поле Номер – номер документа, автоматически сформированный программой;
• В поле “От” – число, месяц и год документа;
• В поле Склад – отражается склад размещения материалов;
• В поле Инвентаризация­ – выбирается документ Инвентаризация, в котором была зафиксирована недостача материалов:

Шаг 3. Заполняем таблицу документа Списание товаров

По кнопке Добавить вводим наименование списываемого материала и его количество в таблицу Товары . Счет учета материала заполняется автоматически счетом, указанным в карточке номенклатуры:

Шаг 4. Проводим документ

Нажимаем кнопку Провести :

Документ делает проводки по Дт счета 94 и Кт счета учета (столбец Счет учета таблицы Товары ). Проводки можно посмотреть по кнопке :

Шаг 5. Просмотр печатных форм документа Списание товаров

В 1С 8.3 из документа Списание товаров можно распечатать две формы:

• Типовую форму ТОРГ-16.

Выбираем печатную форму по кнопке Печать :

Бланк «Акт списания товаров» из формы Списание товаров:

Что делать, если в 1С 8.3 при проведении документа списания материалов появляется сообщение об ошибке

Проводя документ, программа 1С 8.3 выполняет следующие операции:

• Определяет, есть ли на указанном складе требуемое количество материала;
• Оценивает среднюю стоимость списываемого материала.

Часто при проведении документа списания материала можно увидеть сообщение об ошибке, например: «Не удалось провести «Требование накладная <Номер документа> от <Дата документа>!» :

Нажимаем кнопку ОК . На экране появляются сообщения-подсказки:

Программа 1С 8.3 информирует о том, что нет в остатке нужного количества:

• Указанного материала;
• На указанном складе;
• На указанном счете учета.

Выяснить причину ошибки поможет стандартный отчет Анализ субконто . Сформируем данный отчет в 1С 8.3 и сделаем для него небольшие настройки.

Шаг 1. Указываем период отчета и вид субконто

Для нашего примера устанавливаем период: 01.01.2016г. – 31.01.2016г. Выбираем вид субконто- Номенклатура :

Шаг 2. Заполняем настройки отчета

Произведем настройки по кнопке Показать настройки:

Закладка Виды субконто. По кнопке Добавить заполняем субконто Номенклатура и Склады:

На закладке Группировка :

• Устанавливаем флажок По субсчетам ;
• Выбираем поля, по которым будут сгруппированы данные – Номенклатура и Склады :

На закладке Отбор включаем отбор по нужной номенклатуре. Например, бумага «Снегурочка»:

На закладке Показатели :

• Устанавливаем флажок БУ (данные бухгалтерского учета);
• Устанавливаем флажок Количество:

Шаг 3. Формируем отчет

Нажимаем кнопку Сформировать :

На экране: Отчет Анализ субконто Номенклатура, Склады за 01.01.2016г. -31.01.2016г.:

Шаг 4. Анализируем данные отчета

В нашем примере, в форме документа Требование-накладная мы пытались списать две упаковки бумаги «Снегурочка» с основного склада, при этом был указан счет учета 10.06. Однако, отчет показывает, что на основном складе по счету 10.6 – 1 упаковка Бумаги «Снегурочка», а на производственном складе – 25 упаковок. Поэтому счет учета должен быть 10.01.

», октябрь 2017

Приходилось ли вам сталкиваться с ситуацией, когда не проводится документ «Требование-накладная» или проводки формируются с нулевой суммой? Смоделируем типичную ситуацию, с которой может столкнуться – и пошагово разберем возможные причины ошибки.

Создадим документ «Требование-накладная » и в табличной части «Материалы » укажем:

Какао порошок, количество 1000, счет учета 10.01

Молоко цельное, количество 200, счет учета 10.01

Сахар, количество 500, счет учета 10.01.

Ошибка 1: отсутствие материалов на складе и время проведения накладной

При проведении документа появляется сообщение об отсутствии (нехватке) материалов на складе. И если мы уверены в обратном, тогда отправляемся на поиски ошибок в программе: в этой статье рассмотрим три наиболее частые из них.

Но прежде всего хотелось бы обратить внимание на один важный нюанс для тех, кто следует нашему примеру: в программе могут быть установлены настройки, которые не позволяют производить списание материалов при их отсутствии на складе. И поэтому программа данный документ не проводит и выводит ошибки!

Однако возможен и другой вариант. Если мы перейдем в раздел «Администрирование» – «Проведение документов », то мы можем установить настройку «Разрешить списание запасов при отсутствии остатков по данным учета ».

После изменения этой настройки документ у нас проведется – и эта ситуация будет одной из самых опасных. При таких настройках программа не сообщит ни об одной ошибке, но если мы зайдем в проводки, то увидим, что движения сформированы без суммовой оценки. Обратите на это внимание прежде чем решить, какая из настроек является для вас наиболее удобной.

Сформируем данный отчет, укажем субконто «Номенклатура ». Далее нажимаем «Показать настройки » и на закладке «Отбор » выбираем интересующую нас номенклатуру.

Казалось бы, все хорошо. Количество у нас есть, стоимость тоже, но списание происходит без суммы.

Если мы развернем данный отчет двойным щелчком мыши по ресурсному полю «Обороты », мы увидим, что время, указанное для документа «Требование-накладная », раньше, чем время документа «Поступление (акт, накладная)».

Давайте установим время документа «Требование-накладная» на конец дня и перепроведем. Заходим в проводки документа и видим, что произошло списание суммы номенклатуры.

При установке времени обратите внимание на следующую настройку. Перейдем в раздел «Администрирование» – «Проведение документов ». Здесь мы видим настройку «Время документов устанавливать автоматически ». Если ее установить, то программа автоматически будет распределять все документы в течение дня самым оптимальным образом. Например, всем документам «Поступления (акты, накладные) » устанавливается время 07:00, а все документы списания будут проведены более поздним временем. Нужно учесть, что время документов, которые были созданы до установки этой настройки, изменено не будет.

Ошибка 2: разница в поступлении и списании

Вторая ошибка связана с номенклатурой «Молоко цельное ». Открываем отчет «Анализ субконто » с установленными настройками по интересующей нас номенклатуре. Благодаря отчету мы увидим вторую ошибку: поступление номенклатуры отражено на счете 41.01 «Товары на складах », а вот списание происходит со счета 10.01 «Сырье и материалы». Здесь нужно разобраться, где была допущена ошибка. Если это товар, то списывать его нужно, как товар. Если это материал – то как материал. Если ошибка была совершена при поступлении, то существует два выхода:

Если ошибка была совершена в текущем отчетном периоде, то можно просто зайти в документ «Поступление (акт, накладная)» и изменить реквизит табличной части «Счет учета » на 10.01 «Сырье и материалы ».

Если ошибка была совершена ранее, тогда воспользуемся документом «Перемещение товаров » в разделе «Склад ».

После исправления ошибки препроводим документ «Требование-накладная ». Заходим в проводки и видим, что по номенклатуре «Молоко цельное » также произошло списание суммы.

Ошибка 3: задвоение номенклатур

Переходим к третьей строчке. Здесь ситуация будет другой, при вводе номенклатуры у нас выводится две строчки с одинаковым именем, но разным кодом. Это указывает, что в базе произошло задвоение номенклатурных позиций.

Если сформируем отчет «Анализ субконто », то увидим, что пытаемся списать не ту номенклатуру. Решается это очень просто. В документе «Требование-накладная » выбираем верную номенклатуру, препроводим и открываем проводки для того, чтобы убедиться, что списания прошло успешно.

И еще один важный момент, который поможет вам избежать некоторые ошибки при списании материалов: при оформлении списания материалов я советую пользоваться кнопкой «Подбор » вместо кнопки «Добавить ». В открывшейся форме можно установить переключатель в положение «Только остатки », и на экране будут видны только те номенклатурные позиции, по которым есть остатки.

Каждая организация периодически сталкивается с ситуацией, когда нужно списать какой-либо товар по причине порчи, не ремонтопригодности, для хозяйственных или офисных нужд. Также часто бывает, что в ходе инвентаризации товар не найден. При действия будут аналогичны.

Списание можно оформить двумя способами:

• На основании инвентаризации - автоматически.
• Отдельным документом – вручную.

При каждом случае создается «Списание товаров», отличие только в процессе. При оформлении отдельного документа заполнение осуществляется вручную, а на основании инвентаризации все данные переносятся автоматически. Давайте предварительно сформируем документ «Инвентаризация товаров». На его основании возможно создать два документа:

• Оприходование товаров.

Заходим на вкладку меню «Склад» и выбираем пункт «Инвентаризация товаров». Нажимаем клавишу «Создать». Открывается пустая форма:

Заполнение возможно сделать по складу или по ответственному лицу. Для примера выберем склад. Теперь нужно добавить товар. Это можно сделать через клавишу «Добавить» путем выбора каждой номенклатурной единицы по отдельности. Данный способ применяется только в том случае, когда нужно сделать учет небольшого количества товара. Если инвентаризация проводится по всему товару, который имеется на складе, то для этого нажимаем клавишу «Заполнить» и выбираем пункт «Заполнить по остаткам на складе». Программа внесет в документ все количество товарных единиц, которые числятся на выбранном складе. Обратите внимание на отображение числа в колонках «Количество фактическое» и «Количество учетное». Они равные. А в колонке «Отклонение» ничего не указано, то есть оно нулевое:

Данный документ необходимо записать, распечатать и отдать на склад для подсчета реального количества товарных единиц. Допустим, обнаружилось, что одного товара меньше, чем числится в программе, а другого больше. Правильные данные вручную проставляются в колонке «Количество фактическое». И сразу отображается отклонение:

Для правильного оформления необходимо заполнить в документе остальные две вкладки: «Проведение инвентаризации» и «Инвентаризационная комиссия». Проводим. Цель инвентаризации – это выравнивание остатков товара, которые имеются на складе, с остатками, которые числятся в программе . Поэтому необходимо создать два документа – оприходование неучтенного товара и списание недостающего. Заострим внимание на списании. Осуществляется это действие через клавишу «Создать на основании». Нажимаем и выбираем пункт «Списание товаров». Открывается заполненная форма документа:

Менять здесь ничего не требуется, нажимаем «Провести и закрыть». Теперь давайте посмотрим проводки:

Можно увидеть, что товар ранее числится на кредитовом счете учета 41.01 (Товары на складах) и списался на дебетовый 94. Аналогичная проводка в облачной 1С образовалась бы при формировании отдельного документа «Списание товаров» (вручную). В этом случае все данные пришлось бы вводить самостоятельно.

Товарно-материальные ценности (ТМЦ) - это материалы, которые организации используют для хозяйственных нужд и для производства продукции. Учет материалов в 1С 8.3 Бухгалтерия ведется по видам ТМЦ на разных субсчетах, открытых к счету 10 «Материалы». Здесь подробно читайте про учет ТМЦ в 1С 8.3 с пошаговой инструкцией.

Читайте в статье:

Учет ТМЦ в 1С 8.3 делится на два основных этапа – поступление и списание. Поступление материалов в 1С 8.3 оформляют документом «Накладная на поступление товаров». Списание делают разными способами в зависимости от характера выбытия материалов. В этой статье мы расскажем, как списывать материалы в производство. Читайте далее, как в 6 шагов оформить учет материалов в 1с 8.3 Бухгалтерия.

Поступление материалов в 1С 8.3

Шаг 1. Создайте в 1С 8.3 поступление ТМЦ

В открывшемся окне нажмите на кнопку «Поступление» (3) и кликните на ссылку «Товары (накладная)» (4). Откроется форма накладной для заполнения.

Шаг 2. Заполните реквизиты накладной на поступление ТМЦ в 1С 8.3

• вашу организацию (1);
• поставщика материалов (2);
• на какой склад поступили материалы (3);
• реквизиты договора с поставщиком ТМЦ (4);
• номер и дату накладной продавца (5).

Шаг 3. Заполните материальную часть накладной в 1С 8.3

• количество (4). Укажите количество поступивших на склад материалов;
• цену из накладной (УПД) от поставщика(5);
• ставку НДС из счет-фактуры (УПД) от поставщика(6).

В окне проводок видно, что материал оприходован на счет 10.01 «Сырье и материалы» (10). Также по дебету счета 19.03 «НДС по приобретенным материально-производственным запасам» (11) отражено поступление НДС. Корреспондируют эти счета со счетом 60.01 «Расчеты с поставщиками и подрядчиками» (12).


Итак, поступление материалов оформлено, теперь следующий этап – списание.

Списание материалов в 1С 8.3

Шаг 1. Оформите в 1С 8.3 требование-накладную

• вашу организацию (3);
• дату отпуска материалов в производство (4);
• склад, с которого списываете материалы (5).

Шаг 2. Заполните материальную часть в требовании-накладной

Для отражения в учете списания материалов в производство нажмите «Записать» (8) и «Провести» (9). Теперь в бухгалтерском учете есть записи:

ДЕБЕТ 20 КРЕДИТ 10
- списание материалов в производство

Шаг 3. Распечатайте из 1С 8.3 требование-накладную